有価証券報告書-第48期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	377,001千円		376,463千円
賞与引当金	14,518千円		16,348千円
未払事業税・事業所税	15,376千円		17,759千円
投資有価証券	12,536千円		12,519千円
子会社株式評価損	87,752千円		87,627千円
貸倒引当金	763千円		511千円
退職給付引当金	57,244千円		59,460千円
役員退職慰労引当金	52,866千円		56,851千円
減損損失	337,821千円		301,483千円
その他	1,734千円		2,118千円
繰延税金資産小計	957,615千円		931,143千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△377,001千円		△376,463千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△490,030千円		△472,609千円
評価性引当額小計	△867,032千円		△849,073千円
繰延税金資産合計	957,615千円		82,069千円
繰延税金負債
有形固定資産過大計上	△13,649千円		△9,941千円
投資有価証券評価差額金	―千円		△10,822千円
繰延税金負債合計	△13,649千円		△20,764千円
繰延税金資産の純額	76,933千円		61,305千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6%		1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△34.9%		△22.8%
住民税均等割	13.9%		6.0%
評価性引当額の増減	△0.9%		△5.9%
その他	△0.2%		1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.0%		10.2%