有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	1,034百万円		1,289百万円
減価償却費限度超過額	739		852
未払事業税	218		307
商品評価損	224		271
未払費用	166		203
未払金	52		176
長期前払費用	137		155
減損損失	3		29
契約負債	20		4
繰延ヘッジ損益	210		-
その他	54		45
繰延税金資産合計	2,862		3,336
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		△1,373
資産除去債務	△554		△675
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△554		△2,049
繰延税金資産の純額	2,307		1,287

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
留保所得金額の税額による影響	1.6		1.8
地方税の均等割額	0.2		0.2
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1		32.3