有価証券報告書-第31期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	490,594千円		467,297千円
棚卸資産	16,070		14,561
退職給付引当金	11,155		9,667
研究開発費	7,734		7,258
賞与引当金	6,653		6,148
減損損失	2,433		2,965
資産除去債務	2,941		2,941
その他	1,695		1,522
繰延税金資産小計	539,278		512,362
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△490,594		△467,297
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△42,888		△45,065
評価性引当額小計	△533,483		△512,362
繰延税金資産合計	5,794		-
繰延税金負債
未収事業税	5,794		-
繰延税金負債合計	5,794		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	56,412	45,998	91,620	74,472	33,932	188,157	490,594
評価性引当額	△56,412	△45,998	△91,620	△74,472	△33,932	△188,157	△490,594
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	45,998	91,620	74,472	33,932	56,384	164,887	467,297
評価性引当額	△45,998	△91,620	△74,472	△33,932	△56,384	△164,887	△467,297
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		同左