有価証券報告書-第32期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	467,297千円		466,066千円
退職給付引当金	9,667		10,018
棚卸資産	14,561		7,430
賞与引当金	6,148		6,421
研究開発費	7,258		5,699
資産除去債務	2,941		2,941
減損損失	2,965		2,927
その他	1,522		1,522
繰延税金資産小計	512,362		503,028
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△467,297		△466,066
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△45,065		△36,962
評価性引当額小計	△512,362		△503,028
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	45,998	91,620	74,472	33,932	-	221,272	467,297
評価性引当額	△45,998	△91,620	△74,472	△33,932	-	△221,272	△467,297
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	91,620	74,472	33,932	-	56,384	209,655	466,066
評価性引当額	△91,620	△74,472	△33,932	-	△56,384	△209,655	△466,066
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		同左