有価証券報告書-第25期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	771,380千円		837,244千円
研究開発費	13,214		14,528
たな卸資産	11,129		12,333
退職給付引当金	6,977		7,327
賞与引当金	5,895		6,463
減損損失	4,897		4,478
投資事業組合運用損	4,454		-
未払事業税	2,639		4,177
資産除去債務	2,601		2,601
その他	2,215		2,240
繰延税金資産小計	825,406		891,395
評価性引当額	△825,406		△890,552
繰延税金資産合計	-		843
繰延税金負債
投資事業組合運用益	-		843
その他有価証券評価差額金	124		179
繰延税金負債合計	124		1,022
繰延税金負債の純額	124		179

(表示方法の変更)
前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めていた「未払事業税」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の繰延税金資産において「その他」に表示していた4,855千円は、「未払事業税」2,639千円、「その他」2,215千円として組み替えております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。