有価証券報告書-第29期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	591,893千円		487,263千円
たな卸資産	21,681		21,886
退職給付引当金	8,849		9,502
研究開発費	6,751		7,993
賞与引当金	6,350		6,369
未払事業税	5,657		2,943
資産除去債務	2,601		2,601
減損損失	1,909		2,340
その他	1,584		1,527
繰延税金資産小計	647,279		542,426
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△591,893		△487,263
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△55,385		△55,163
評価性引当額小計(注)1	△647,279		△542,426
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.評価性引当額が104,852千円減少しております。主な内容は税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	142,525	89,189	49,890	40,680	81,028	188,578	591,893
評価性引当額	△142,525	△89,189	△49,890	△40,680	△81,028	△188,578	△591,893
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	89,189	49,890	40,680	81,028	65,863	160,610	487,263
評価性引当額	△89,189	△49,890	△40,680	△81,028	△65,863	△160,610	△487,263
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		同左