有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	65,761千円		65,761千円
貸倒引当金	3,144		2,846
減損損失	268,059		257,414
関係会社株式評価損	280,173		280,173
資産除去債務	123,196		136,892
未払賞与	62,747		68,340
減価償却超過額	97,450		94,264
未払事業税	35,186		38,878
その他	37,050		49,577
繰延税金資産小計	972,771		994,149
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△294,515		△294,875
評価性引当額小計	△294,515		△294,875
繰延税金資産合計	678,255		699,273
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△480,941		△622,845
その他	△29,064		△34,323
繰延税金負債合計	△510,005		△657,169
繰延税金資産の純額	168,249		42,104

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.4
法人税額の特別控除	△3.1		△4.5
住民税均等割	3.3		2.7
評価性引当額の増減	3.2		0.0
その他	△0.3		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4%		28.0%