有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	67,467千円		67,467千円
貸倒引当金	371		622
減損損失	288,561		315,012
関係会社株式評価損	288,451		288,451
資産除去債務	161,676		226,378
未払賞与	75,967		98,733
減価償却超過額	100,162		117,056
未払事業税	43,368		48,939
その他	53,675		83,348
繰延税金資産小計	1,079,700		1,246,010
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△301,505		△314,246
評価性引当額小計	△301,505		△314,246
繰延税金資産合計	778,195		931,764
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△697,353		△901,577
その他	△43,743		△68,503
繰延税金負債合計	△741,096		△970,081
繰延税金資産の純額	37,099		△38,316

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7		△0.9
抱合せ株式消滅差益	-		△6.1
法人税額の特別控除	△4.5		△3.6
住民税均等割	2.3		2.0
評価性引当額の増減	△0.1		△0.0
税率変更による繰延税金資産の増額修正	△0.6		-
その他	△0.4		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6%		21.4%