有価証券報告書-第57期(令和1年5月21日-令和2年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年5月20日)			当事業年度 (2020年5月20日)
繰延税金資産
商品評価損	78	百万円		91	百万円
未払事業税	97			129
未払事業所税	49			40
貸倒引当金	234			330
販売促進引当金	153			152
返品調整引当金	7			7
未払賞与	-			7
関係会社株式評価損	930			930
退職給付引当金	797			847
減損損失	961			776
投資有価証券評価損	483			467
資産除去債務	687			699
長期未払費用	578			547
その他	458			497
小計	5,519			5,527
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,321			△2,424
評価性引当額小計	△2,321			△2,424
合計	3,198			3,103
繰延税金負債
資産除去債務	360			284
新株予約権	-			0
合計	360			285
繰延税金資産の純額	2,838			2,818

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年5月20日)			当事業年度 (2020年5月20日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.89			0.05
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.68			△1.99
住民税均等割	1.55			0.17
評価性引当額	30.85			1.44
その他	1.16			0.17
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.39			30.46