有価証券報告書-第61期(2023/05/21-2024/05/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月20日)			当事業年度 (2024年5月20日)
繰延税金資産
商品評価損	74	百万円		108	百万円
未払事業税	174			359
未払事業所税	33			32
貸倒引当金	237			232
契約負債	140			146
未払賞与	181			262
関係会社株式評価損	393			393
退職給付引当金	1,005			1,029
減損損失	421			359
投資有価証券評価損	584			584
資産除去債務	815			816
長期未払費用	543			445
その他	1,019			830
小計	5,626			5,601
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,022			△2,031
評価性引当額小計	△2,022			△2,031
合計	3,604			3,570
繰延税金負債
資産除去債務	232			185
合計	232			185
繰延税金資産の純額	3,372			3,385

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年5月20日)			当事業年度 (2024年5月20日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.04			0.02
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.82			△0.72
住民税均等割	0.07			0.04
評価性引当額	1.24			0.04
税額控除	△3.30			-
その他	0.00			0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.85			30.00