訂正有価証券報告書-第60期(2022/05/21-2023/05/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年5月20日)			当事業年度 (2023年5月20日)
繰延税金資産
商品評価損	64	百万円		74	百万円
未払事業税	161			174
未払事業所税	39			33
貸倒引当金	238			237
契約負債	144			140
未払賞与	203			181
関係会社株式評価損	393			393
退職給付引当金	954			1,005
減損損失	507			421
投資有価証券評価損	587			584
資産除去債務	674			815
長期未払費用	631			543
その他	752			1,019
小計	5,352			5,626
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,856			△2,022
評価性引当額小計	△1,856			△2,022
合計	3,496			3,604
繰延税金負債
資産除去債務	163			232
合計	163			232
繰延税金資産の純額	3,333			3,372

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年5月20日)			当事業年度 (2023年5月20日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.02			0.04
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.17			△1.82
住民税均等割	0.08			0.07
評価性引当額	△0.02			1.24
税額控除	-			△3.30
その他	0.20			0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.73			26.85