訂正有価証券報告書-第51期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,396百万円		805百万円
資産除去債務	392		394
未払金	255		381
減価償却超過額	272		317
関係会社株式評価損	141		265
貸倒引当金	224		217
株式給付引当金	65		102
譲渡制限付株式	65		77
その他	211		223
繰延税金資産小計	3,025		2,785
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,194		△530
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,051		△1,147
評価性引当額	△2,246		△1,677
繰延税金資産合計	779		1,108
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△313		△293
その他有価証券評価差額金	△5		△13
繰延税金負債合計	△318		△306
繰延税金資産の純額	460		801

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.80		21.16
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.05		△0.89
住民税均等割	1.47		4.47
評価性引当額の増減額	△65.33		△133.77
その他	0.41		1.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△22.08		△77.32