有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払金	516百万円		713百万円
減価償却超過額	358		478
資産除去債務	412		444
貸倒引当金	234		328
関係会社株式評価損	274		274
賞与引当金	169		265
株式給付引当金	134		168
未払事業税	39		88
その他	406		278
繰延税金資産小計	2,547		3,040
評価性引当額	△1,384		△1,264
繰延税金資産合計	1,163		1,776
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△295		△310
その他有価証券評価差額金	△2		△3
繰延税金負債合計	△297		△314
繰延税金資産の純額	865		1,461

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30,62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.21		2.72
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.05		△0.42
住民税均等割	1.08		0.46
評価性引当額の増減額	△18.84		△3.29
税額控除	△3.08		△6.63
税率変更による影響額	△2.58		△0.37
その他	0.33		△1.51
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.69		21.57