訂正有価証券報告書-第50期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	543	593
未払事業税	0	15
法定福利費	85	85
未払事業所税	20	21
商品評価損	102	183
ポイント引当金	157	229
役員退職慰労引当金	42	44
退職給付に係る負債	413	437
貸倒引当金	87	85
減損損失	402	674
資産除去債務	646	620
繰越欠損金	933	171
有価証券評価損	35	35
減価償却費	19	24
固定資産売却未実現損益	39	6
その他有価証券評価差額金	0	0
その他	137	139
繰延税金資産小計	3,667	3,367
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△573	△559
繰延税金資産合計	3,094	2,808
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	216	190
負債調整勘定	9	3
未収還付事業税	55	-
繰延税金負債合計	280	193
差引繰延税金資産純額	2,813	2,615
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	2	1
繰延税金負債合計	2	1

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割	14.0	1.1
役員賞与等損金不算入	4.1	1.0
評価性引当額増減額	6.3	0.6
親会社との税率差異	△7.6	1.9
負債調整勘定	△1.0	△0.1
その他	△0.1	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	46.3	34.5