有価証券報告書-第24期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,897千円		5,584千円
賞与引当金	10,285		10,338
退職給付引当金	21,187		23,377
長期未払金	26,421		25,901
一括償却資産	7,150		15,552
資産除去債務	7,201		7,246
関係会社株式評価損	149,824		94,960
貸倒引当金	599		45,658
その他	10,606		9,072
繰延税金資産合計	247,174		237,693
繰延税金負債
除去債務資産	△3,256		△3,651
その他	△11,575		△9,022
繰延税金負債合計	△14,832		△12,674
繰延税金資産純額	232,342		225,018

繰延税金資産の純額は貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
流動資産 - 繰延税金資産	30,410千円		63,173千円
固定資産 - 繰延税金資産	201,931		161,845

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異要因

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
法定実効税率	30.81%		30.81%
(調整)
受取配当金益金不算入	△19.68		△6.84
住民税均等割	0.47		0.51
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51		0.64
その他	0.13		0.00
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.24		25.12