有価証券報告書-第50期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
貸倒引当金	82,314千円		4,590千円
未払事業税	40,098		20,231
賞与引当金	43,112		41,603
退職給付引当金	334,654		333,161
減損損失	304,086		314,500
関係会社株式評価損	56,274		27,410
減価償却超過額	62,863		73,502
資産除去債務	588,008		585,125
その他	119,048		108,168
繰延税金資産小計	1,630,462		1,508,294
評価性引当額	△157,142		△152,786
繰延税金資産合計	1,473,319		1,355,508
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△248,189		△197,306
その他有価証券評価差額金	△63,962		△250,341
繰延税金負債合計	△312,151		△447,648
繰延税金資産の純額	1,161,167		907,859

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.4		1.3
住民税均等割	5.6		12.0
評価性引当額の増減	△2.9		△0.3
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		43.8