有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	2,943百万円		3,667百万円
貸倒引当金	269		303
賞与引当金	1,896		2,019
未払法定福利費	302		315
減損損失	5,578		5,058
退職給付に係る負債	1,422		957
未払事業税	487		435
契約負債	2,095		1,918
合併引継土地	1,431		1,239
資産除去債務	3,939		3,912
税務上の繰越欠損金(注)	953		797
その他	5,936		5,905
繰延税金資産小計	27,256		26,530
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△889		△671
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,041		△5,805
評価性引当額小計	△6,930		△6,477
繰延税金資産合計	20,326		20,053
繰延税金負債
建物等圧縮積立金	△106		△105
資産除去債務に対応する除去費用	△938		△761
その他有価証券評価差額金	△520		△891
その他	△713		△634
繰延税金負債合計	△2,279		△2,393
繰延税金資産の純額	18,047		17,660

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	1	22	30	77	821	953
評価性引当額	-	-	△17	△30	△74	△767	△889
繰延税金資産	-	1	5	-	3	54	64

(※)1.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.税務上の繰越欠損金953百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産64百万円を計上しております。これは一部の子会社で税引前当期純損失を計上した事により生じたものですが、当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	17	30	61	80	606	797
評価性引当額	-	△17	△30	△61	△80	△480	△671
繰延税金資産	-	-	-	-	-	126	126

(※)1.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.税務上の繰越欠損金797百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産126百万円を計上しております。これは一部の子会社で税引前当期純損失を計上した事により生じたものですが、当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.1
住民税均等割額	1.9		1.9
評価性引当額増減	0.0		△2.0
税率変更差異	△1.8		△0.9
その他	1.1		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		31.8