有価証券報告書-第44期(平成30年2月21日-平成31年2月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月20日)			当事業年度 (2019年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	209,806	千円		240,200	千円
未払事業税	57,065	千円		73,730	千円
未払社会保険料	59,032	千円		66,846	千円
減価償却超過額	225,637	千円		315,190	千円
未払役員退職慰労金	27,742	千円		27,742	千円
株式報酬引当金	25,603	千円		26,846	千円
株主優待引当金	30,587	千円		29,601	千円
商品保証引当金	35,132	千円		32,532	千円
差入保証金	68,905	千円		67,672	千円
建設協力金	62,559	千円		53,894	千円
資産除去債務	122,614	千円		163,315	千円
貸倒引当金	6,217	千円		2,622	千円
繰延ヘッジ損益	16,028	千円		2,710	千円
その他	66,824	千円		87,162	千円
繰延税金資産合計	1,013,758	千円		1,190,071	千円

繰延税金負債
長期前払費用	167,147	千円		161,009	千円
資産除去債務に伴う除去費用	82,011	千円		98,675	千円
特別償却準備金	389,068	千円		307,253	千円
繰延税金負債合計	638,227	千円		566,939	千円
繰延税金資産純額	375,531	千円		623,132	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月20日)			当事業年度 (2019年2月20日)
法定実効税率	30.6	%		30.7	%
(調整)
住民税均等割	5.1	%		4.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.3	%
その他	0.1	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1	%		35.8	%