有価証券報告書-第49期(2023/02/21-2024/02/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)			当事業年度 (2024年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	291,037	千円		307,490	千円
未払事業税	46,770	千円		72,206	千円
未払社会保険料	83,427	千円		87,026	千円
減価償却超過額	473,302	千円		546,494	千円
未払役員退職慰労金	14,768	千円		12,628	千円
株式報酬引当金	41,085	千円		45,521	千円
株主優待引当金	65,293	千円		18,533	千円
差入保証金	50,071	千円		44,154	千円
建設協力金	26,367	千円		21,161	千円
資産除去債務	218,506	千円		233,796	千円
貸倒引当金	1,452	千円		1,160	千円
棚卸資産評価減	39,785	千円		25,205	千円
繰延ヘッジ損益	69,873	千円		―	千円
契約負債	515,053	千円		110,834	千円
その他	64,597	千円		65,436	千円
繰延税金資産合計	2,001,394	千円		1,591,650	千円

繰延税金負債
長期前払費用	123,164	千円		112,037	千円
資産除去債務に伴う除去費用	99,561	千円		100,308	千円
特別償却準備金	2,135	千円		―	千円
繰延ヘッジ損益	―	千円		12,698	千円
繰延税金負債合計	224,862	千円		225,044	千円
繰延税金資産純額	1,776,532	千円		1,366,606	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)			当事業年度 (2024年2月20日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割	3.4	%		3.7	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.5	%
その他	0.1	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3	%		34.8	%