有価証券報告書-第47期(令和3年2月21日-令和4年2月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月20日)			当事業年度 (2022年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	267,927	千円		283,733	千円
未払事業税	118,464	千円		66,349	千円
未払社会保険料	78,454	千円		83,885	千円
減価償却超過額	429,590	千円		440,730	千円
未払役員退職慰労金	27,742	千円		14,768	千円
株式報酬引当金	45,110	千円		37,197	千円
株主優待引当金	46,582	千円		55,792	千円
商品保証引当金	26,405	千円		20,929	千円
差入保証金	60,898	千円		56,426	千円
建設協力金	38,732	千円		32,222	千円
資産除去債務	185,383	千円		204,497	千円
貸倒引当金	2,037	千円		1,745	千円
たな卸資産評価減	38,320	千円		58,919	千円
その他	49,968	千円		51,821	千円
繰延税金資産合計	1,415,620	千円		1,409,020	千円

繰延税金負債
長期前払費用	144,191	千円		134,670	千円
資産除去債務に伴う除去費用	90,332	千円		98,043	千円
特別償却準備金	144,913	千円		63,951	千円
繰延ヘッジ損益	58,789	千円		55,246	千円
繰延税金負債合計	438,226	千円		351,910	千円
繰延税金資産純額	977,393	千円		1,057,109	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月20日)			当事業年度 (2022年2月20日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割	2.5	%		3.3	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.3	%
その他	△0.1	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1	%		34.0	%