有価証券報告書-第46期(令和2年2月21日-令和3年2月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月20日)			当事業年度 (2021年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	247,188	千円		267,927	千円
未払事業税	68,281	千円		118,464	千円
未払社会保険料	69,167	千円		78,454	千円
減価償却超過額	378,662	千円		429,590	千円
未払役員退職慰労金	27,742	千円		27,742	千円
株式報酬引当金	37,795	千円		45,110	千円
株主優待引当金	35,822	千円		46,582	千円
商品保証引当金	29,459	千円		26,405	千円
差入保証金	65,933	千円		60,898	千円
建設協力金	45,959	千円		38,732	千円
資産除去債務	175,615	千円		185,383	千円
貸倒引当金	2,330	千円		2,037	千円
たな卸資産評価減	39,967	千円		38,320	千円
その他	48,085	千円		49,968	千円
繰延税金資産合計	1,272,012	千円		1,415,620	千円

繰延税金負債
長期前払費用	154,344	千円		144,191	千円
資産除去債務に伴う除去費用	93,828	千円		90,332	千円
特別償却準備金	225,997	千円		144,913	千円
繰延ヘッジ損益	45,155	千円		58,789	千円
繰延税金負債合計	519,326	千円		438,226	千円
繰延税金資産純額	752,686	千円		977,393	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月20日)			当事業年度 (2021年2月20日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割	4.3	%		2.5	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.2	%
その他	0.0	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2	%		33.1	%