有価証券報告書-第25期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	849	百万円	895	百万円
賞与引当金	525	百万円	654	百万円
賞与に係る法定福利費未払計上	80	百万円	101	百万円
未払事業税	302	百万円	371	百万円
商品評価損	374	百万円	278	百万円
投資有価証券評価損	38	百万円	52	百万円
退職給付に係る負債	673	百万円	820	百万円
未実現利益	106	百万円	100	百万円
減価償却超過額	174	百万円	173	百万円
減損損失	562	百万円	629	百万円
繰越欠損金	115	百万円	237	百万円
資産除去債務	114	百万円	123	百万円
その他	569	百万円	727	百万円
繰延税金資産小計	4,488	百万円	5,167	百万円
評価性引当額	△547	百万円	△577	百万円
繰延税金資産合計	3,941	百万円	4,589	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	588	百万円	1,257	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	72	百万円	74	百万円
土地時価評価に伴う税効果	142	百万円	170	百万円
圧縮積立金	206	百万円	198	百万円
退職給付に係る資産	120	百万円	300	百万円
その他	27	百万円	29	百万円
繰延税金負債合計	1,157	百万円	2,030	百万円
差引:繰延税金資産の純額	2,783	百万円	2,558	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない金額	-	%	0.3	%
住民税均等割額	-	%	0.9	%
のれん償却額	-	%	4.0	%
のれん減損損失	-	%	0.6	%
負ののれん償却額	-	%	△0.5	%
評価性引当額の増減	-	%	0.2	%
連結子会社との税率差異	-	%	4.1	%
子会社株式の取得関連費用	-	%	0.6	%
その他	-	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	40.6	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。