有価証券報告書-第23期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日) (千円)		当事業年度 (平成29年3月31日) (千円)
繰延税金資産
賞与引当金	6,853		3,506
未払事業税	952		1,808
税務上の繰越欠損金	90,136		97,434
貸倒引当金	16,428		18,461
退職給付引当金	18,294		18,430
役員退職慰労引当金	14,316		15,428
投資有価証券評価損	20,541		15,860
たな卸資産評価損	2,171		2,233
減損損失	54,560		61,717
その他	20,426		20,112
繰延税金資産小計	244,682		254,994
評価性引当額	△222,926		△249,765
繰延税金資産合計	21,756		5,229
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,769		△2,562
その他	△5,769		△5,229
繰延税金負債合計	△10,539		△7,791
繰延税金資産の純額	11,217		△2,562

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。