有価証券報告書-第38期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	11,124千円		9,627千円
商品評価損	5,947		6,246
ポイント引当金	4,969		4,398
退職給付引当金	26,230		25,731
減価償却超過額	3,813		3,202
資産除去債務	5,268		5,439
未払事業税	2,684		4,351
その他	6,706		10,748
繰延税金資産小計	66,744		69,746
評価性引当額	-		-
繰延税金資産計	66,744		69,746
繰延税金負債
換地処分認定損	△20,123		△20,123
繰延税金負債計	△20,123		△20,123
繰延税金資産の純額	46,621		49,623

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
住民税均等割	3.1		2.4
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2		32.2