有価証券報告書-第58期(令和1年5月16日-令和2年5月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年5月15日)		当連結会計年度 (2020年5月15日)
繰延税金資産
未払事業税	640百万円		709百万円
賞与引当金	1,432		1,521
未払社会保険料	236		265
未払事業所税	130		139
ポイント引当金	1,354		1,327
退職給付に係る負債	792		909
株式報酬費用	144		140
減損損失	1,927		2,420
資産除去債務	708		749
商品遡及適用差額	471		41
その他	1,525		1,681
繰延税金資産小計	9,365		9,908
評価性引当額	△1,309		△1,353
繰延税金資産合計	8,055		8,555
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,766		△10,736
その他	△930		△973
繰延税金負債合計	△8,697		△11,709
繰延税金資産(負債)の純額	△641		△3,153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年5月15日)		当連結会計年度 (2020年5月15日)
法定実効税率	30.4%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
のれん償却額	2.8
交際費等	0.1
株式報酬費用	0.3
住民税均等割	1.4
役員賞与引当金	0.4
受取配当金益金不算入	△0.0
その他	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4