有価証券報告書-第59期(令和2年5月16日-令和3年5月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年5月15日)		当連結会計年度 (2021年5月15日)
繰延税金資産
未払事業税	709百万円		788百万円
賞与引当金	1,521		1,761
未払社会保険料	265		288
未払事業所税	139		146
ポイント引当金	1,327		1,420
退職給付に係る負債	909		1,122
株式報酬費用	140		137
減損損失	2,420		3,077
資産除去債務	749		1,116
商品遡及適用差額	41		4
その他	1,681		2,255
繰延税金資産小計	9,908		12,120
評価性引当額	△1,353		△2,228
繰延税金資産合計	8,555		9,892
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,736		△10,755
その他	△973		△1,157
繰延税金負債合計	△11,709		△11,912
繰延税金資産(負債)の純額	△3,153		△2,020

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年5月15日)		当連結会計年度 (2021年5月15日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.4% 2.8 0.1 0.4 1.4 0.4 △0.0 0.4 35.9
(調整)
のれん償却額
交際費等
株式報酬費用
住民税均等割
役員賞与引当金
受取配当金益金不算入
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率