訂正有価証券報告書-第61期(2022/05/16-2023/05/15)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年5月15日)		当連結会計年度 (2023年5月15日)
繰延税金資産
未払事業税	582百万円		708百万円
賞与引当金	1,887		1,966
未払社会保険料	327		328
未払事業所税	155		178
契約負債	504		290
ポイント引当金	98		98
退職給付に係る負債	1,337		1,225
株式報酬費用	133		106
減損損失	3,024		3,573
資産除去債務	1,159		1,229
その他	2,667		2,097
繰延税金資産小計	11,878		11,804
評価性引当額	△1,961		△1,964
繰延税金資産合計	9,917		9,840
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,279		△8,580
その他	△1,194		△1,109
繰延税金負債合計	△8,473		△9,690
繰延税金資産(負債)の純額	1,443		150

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年5月15日)		当連結会計年度 (2023年5月15日)
法定実効税率	30.4% 3.3 0.1 0.5 1.8 0.5 △0.0 △1.6 - 0.3 35.2		30.4% 3.0 0.1 0.3 1.6 0.5 △0.0 △0.6 △0.6 △0.6 34.1
(調整)
のれん償却額
交際費等
株式報酬費用
住民税均等割
役員賞与引当金
受取配当金益金不算入
税額控除
新株予約権戻入益
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率