有価証券報告書-第32期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与関連費用	871百万円		917百万円
繰越欠損金(注)1	535		627
退職給付に係る負債	288		297
確定拠出年金関連費用	8		8
未払事業税及び事業所税	167		188
減損損失	682		587
貸倒引当金	6		6
資産除去債務	335		347
資産調整勘定	220		201
その他有価証券評価差額金	5		-
その他	567		517
繰延税金資産小計	3,688		3,699
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△515		△607
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△999		△918
評価性引当額小計	△1,514		△1,525
繰延税金資産合計	2,174		2,173
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△66		△58
その他有価証券評価差額金	-		△0
土地評価差額金	△302		△252
繰延税金負債合計	△369		△312
繰延税金資産(負債)の純額	1,804		1,861

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	24	112	77	319	535百万円
評価性引当額	-	-	△19	△106	△77	△310	△515
繰延税金資産	-	-	4	6	-	8	20

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	16	102	77	154	276	627百万円
評価性引当額	-	△16	△91	△77	△154	△268	△607
繰延税金資産	-	-	11	-	-	8	20

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
のれん償却額	10.6		12.0
永久に益金又は損金に算入されない金額	0.6		0.6
住民税均等割	0.9		1.0
評価性引当額の増減	1.2		0.2
その他	△2.9		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.0		44.9