有価証券報告書-第34期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与関連費用	912百万円		1,093百万円
税務上の繰越欠損金(注)	841		929
退職給付に係る負債	433		630
確定拠出年金関連費用	8		9
未払事業税及び事業所税	231		268
減損損失	588		566
貸倒引当金	6		23
資産除去債務	382		384
資産調整勘定	98		351
返金負債	2,168		2,211
その他	1,262		1,232
繰延税金資産小計	6,934		7,700
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△661		△827
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△891		△904
評価性引当額小計	△1,552		△1,731
繰延税金資産合計	5,382		5,968
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△673		△726
資産除去債務に対応する除去費用	△44		△57
その他有価証券評価差額金	△3		△9
土地評価差額	△302		△310
企業結合に伴い識別された無形固定資産	△2,242		△2,761
繰延税金負債合計	△3,266		△3,865
繰延税金資産(負債)の純額	2,115		2,103

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	11	76	-	176	92	483	841百万円
評価性引当額	△7	△54	-	△171	△89	△337	△661
繰延税金資産	4	22	-	5	2	145	180

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	56	-	200	102	88	481	929百万円
評価性引当額	△39	-	△198	△102	△88	△398	△827
繰延税金資産	17	-	1	-	0	82	102

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
のれん償却額	10.4		9.1
永久に益金又は損金に算入されない金額	1.0		0.7
住民税均等割	0.5		0.6
評価性引当額の増減	△0.4		△0.2
その他	△0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8		41.1