有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	41千円		210千円
未払事業税	20,122		6,887
賞与引当金	880		792
未払費用	9,813		11,962
貸倒引当金	318,191		454,461
投資有価証券評価損	1,864		1,910
減損損失	3,652		3,708
会社分割により取得した子会社株式	126,768		129,850
子会社株式評価損	21,040		21,552
その他	0		63
繰延税金資産小計	502,376		631,398
評価性引当額	△480,878		△623,349
繰延税金資産合計	21,497		8,048
繰延税金負債
固定資産圧縮損	△1,061,934		△1,049,110
その他有価証券評価差額金	△55,146		△47,469
繰延税金負債合計	△1,117,081		△1,096,579
繰延税金資産の純額	△1,095,583		△1,088,530

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.2
受取配当金等永久に損益に算入されない項目	△22.2		△72.2
住民税均等割	0.6		1.3
評価性引当額	62.3		99.2
税額控除	△0.3		△2.3
税率差異	7.7		△11.1
その他	△0.1		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	83.6		49.7