有価証券報告書-第67期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	171千円		146千円
未払事業税	598		1,315
賞与引当金	1,775		1,077
未払費用	278		170
貸倒引当金	97		170,365
繰越欠損金	-		10,793
投資有価証券評価損	-		8,868
減損損失	3,413		3,371
会社分割により取得した子会社株式	112,221		112,221
子会社株式評価損	-		26,463
その他	4,379		5,123
計	122,936		339,916
評価性引当額	△119,995		△339,916
計	2,941		-
繰延税金負債
固定資産圧縮損	-		△1,018,115
計	-		△1,018,115

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.3		0.0
住民税均等割	3.1		0.1
評価性引当額	-		8.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.6		-
その他	1.7		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2		39.1