有価証券報告書-第70期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	34千円		184千円
未払事業税	1,941		7,411
賞与引当金	818		625
未払費用	692		3,898
貸倒引当金	106,203		121,772
投資有価証券評価損	10,018		10,018
減損損失	3,723		3,686
会社分割により取得した子会社株式	126,768		126,768
子会社株式評価損	21,040		21,040
その他	0		0
繰延税金資産小計	271,241		295,405
評価性引当額	△271,241		△287,050
繰延税金資産合計	-		8,355
繰延税金負債
固定資産圧縮損	△1,062,688		△1,049,863
繰延税金負債合計	△1,062,688		△1,049,863
繰延税金資産の純額	△1,062,688		△1,041,508

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.9
受取配当金等永久に損益に算入されない項目	△27.4		△19.0
住民税均等割	1.0		0.7
評価性引当額	5.4		5.8
その他	△0.5		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.2		22.6