訂正有価証券報告書-第66期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	156千円		171千円
未払事業税	1,996		598
賞与引当金	1,899		1,775
未払費用	295		278
貸倒引当金	97		97
減損損失	3,458		3,413
会社分割により取得した子会社株式	112,221		112,221
その他	4,379		4,379
計	124,505		122,936
評価性引当額	△120,031		△119,995
計	4,474		2,941

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		5.3
住民税均等割	0.4		3.1
評価性引当額	△0.9		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.8		△5.6
その他	0.0		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.0		35.2