有価証券報告書-第28期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	346,277千円		1,623,813千円
固定資産減損損失	899,178		818,863
資産除去債務	412,605		407,291
退職給付引当金	59,670		60,671
前払地代家賃	51,936		55,707
借地権償却	42,973		43,642
賞与引当金	38,790		37,222
未払事業税	24,177		17,193
未払事業所税	15,095		14,646
その他	15,879		10,385
繰延税金資産小計	1,906,584		3,089,435
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△346,277		△1,623,813
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,389,239		△1,295,806
評価性引当額小計(注)1	△1,735,516		△2,919,620
繰延税金資産合計	171,067		169,815
繰延税金負債
前払年金費用	△102,640		△101,984
資産除去債務に対応する除去費用	△96,791		△92,090
差入保証金時価評価	△74,276		△77,724
繰延税金負債合計	△273,708		△271,799
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△102,640		△101,984

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	-	-	-	346,277	346,277
評価性引当額	-	-	-	-	-	△346,277	△346,277
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当事業年度(2024年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	-	-	-	1,623,813	1,623,813
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,623,813	△1,623,813
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2024年2月29日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。