有価証券報告書-第27期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)		当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
固定資産減損損失	908,664千円		899,178千円
資産除去債務	410,340		412,605
税務上の繰越欠損金(注)	298,982		346,277
退職給付引当金	59,859		59,670
前払地代家賃	47,077		51,936
借地権償却	41,975		42,973
賞与引当金	42,735		38,790
未払事業税	23,221		24,177
未払事業所税	15,219		15,095
ポイント引当金	41,006		-
その他	11,876		15,879
繰延税金資産小計	1,900,960		1,906,584
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△298,982		△346,277
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,422,970		△1,389,239
評価性引当額小計	△1,721,953		△1,735,516
繰延税金資産合計	179,006		171,067
繰延税金負債
前払年金費用	△98,906		△102,640
資産除去債務に対応する除去費用	△109,675		△96,791
差入保証金時価評価	△69,330		△74,276
繰延税金負債合計	△277,913		△273,708
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△98,906		△102,640

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	-	-	-	298,982	298,982
評価性引当額	-	-	-	-	-	△298,982	△298,982
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当事業年度(2023年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	-	-	-	346,277	346,277
評価性引当額	-	-	-	-	-	△346,277	△346,277
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2023年2月28日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。