有価証券報告書-第207期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,415	百万円	8,938	百万円
有価証券償却	2,822	百万円	2,394	百万円
繰越欠損金	39	百万円	57	百万円
その他	4,902	百万円	4,576	百万円
繰延税金資産小計	18,179	百万円	15,967	百万円
評価性引当額	△11,833	百万円	△9,453	百万円
繰延税金資産合計	6,345	百万円	6,513	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,597	百万円	△9,298	百万円
退職給付に係る資産	△206	百万円	△911	百万円
退職給付信託関係損益	△440	百万円	△440	百万円
その他	△1,008	百万円	△980	百万円
繰延税金負債合計	△14,253	百万円	△11,630	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△7,908	百万円	△5,117	百万円

納税主体ごとに相殺し、連結貸借対照表に計上した純額

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産	937	百万円	777	百万円
繰延税金負債	8,845	百万円	5,895	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	△17.1	%	△13.8	%
のれんの償却	2.1	%	―	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.5	%	―	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	%	△2.6	%
その他	0.5	%	1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7	%	15.8	%