有価証券報告書-第102期(2022/04/01-2023/03/31)

(1) 経営成績等の状況の概要
当事業年度における当行の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 経営成績等の状況の概況
経常収益は、貸出金利息の減少等により、前年度比21百万円減少し、87億37百万円となりました。経常費用は、与信関係費用の減少等により、前年度比6百万円減少し、74億79百万円となりました。この結果、経常利益は、前年度比16百万円減少し、12億57百万円となりましたが、法人税等の減少により当期純利益は、前年度比1億58百万円増加し、10億27百万円となりました。
② 当期の財政状態の概況
総預金(譲渡性預金を含む)は、法人流動性預金残高の減少を主因に前年度末比79億円減少し、4,860億円となりました。貸出金は、コロナ関連融資の返済進捗等による事業性貸出残高の減少を主因に前年度末比86億円減少し、4,245億円となりました。有価証券は、前年度末比82億円増加し、893億円となりました。
その結果、当年度末の総資産は、前年度末比136億円減少し、5,564億円となりました。負債は、前年度末比139億円減少し、5,259億円、純資産は、前年度末比3億円増加し、304億円となりました。
銀行法第14条の2の規定に基づき算出した自己資本比率につきましては、9.38%と前年度末比0.01%低下いたしました。
③ キャッシュ・フローの状況
当年度のキャッシュフローの状況は、以下のとおりとなりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
預金の純減等により28億32百万円のマイナスとなりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
有価証券の取得による支出等により97億4百万円のマイナスとなりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
配当金の支払等により2億10百万円のマイナスとなりました。
これらの結果、現金及び現金同等物の期末残高は、127億47百万円マイナスの243億69百万円となりました。
④ 生産、受注及び販売の状況
「生産、受注及び販売の状況」は、該当する情報がないので記載しておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当行の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、以下の記載における将来に関する事項は、当事業年度の末日現在において判断したものであります。
①経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

	目標とする経営指標 第12次中期経営計画策定時における経営指標(2023年度)	2022年度業務計画	2022年度実績
融資量(平残)	―	4,290億円	4,285億円
資金量(平残)	―	5,354億円	5,428億円
コア業務純益 (除く投資信託解約損益)	―	12億円	12億円
コアOHR	83.00%以下	―	83.45%
自己資本比率	8.50%以上	―	9.38%
経常収益	―	8,600百万円	8,737百万円
経常利益	―	800百万円	1,257百万円
当期純利益	500百万円以上	500百万円	1,027百万円

当事業年度の融資量平残は、前年度に比べて8億98百万円増加し、4,285億85百万円となりました。また、中小企業専門金融機関として数多くの中小企業、個人事業主と取引しており、中小企業等向け貸出金残高比率(末残)は、全体の87.86%を占めております。
資金量平残は、新型コロナ関連融資の返済が進捗したことにより、法人預金を中心に前年度に比べて198億7百万円減少し、5,428億8百万円となりました。譲渡性預金は前年比8億26百万円減少、譲渡性預金を除く預金残高は、前年度に比べて189億82百万円減少となりました。当行の主要な資金調達手段である預金は、地域に対して適切に金融仲介機能を発揮していくための基本的な資金の源泉と考え、コアとなる個人預金を中心に安定的に増加させていく方針です。
コア業務純益(除く投資信託解約損益)は、12億41百万円と前年度を僅かながら上回ることができました。収益の柱である貸出金利息は、貸出金利回りの低下により前年度比2億42百万円減少し、64億34百万円となりましたが、第12次中期経営計画に掲げる中小企業専門金融機関ならではのサービスの提供および営業体制の構築により、ソリューション営業や預かり資産販売の手数料の増加や経費の減少に取り組んだ結果であります。コアOHRは83.45%まで低下いたしました。引き続き業務効率化や生産性の向上を進め、より一層の筋肉質な企業体質に向け取り組んでおります。
また、経常利益は有価証券のポートフォリオ改善を目的とした国債等の売却損の計上を主因に前年度比減益となったものの、当期純利益は与信関係費用や法人税等の減少もあり前年度比増益となりました。
銀行法第14条の2の規定に基づき算出した自己資本比率につきましては、前年度に比べて0.01%減少し9.38%となりました。
損益の状況
(単位:百万円)

			2023年3月期	前期比		2022年3月期
				増減額	増減率(%)
経常収益			8,737	△21	△0.2	8,758
業務粗利益			7,133	△290	△3.9	7,423
	資金利益		7,072	△247	△3.4	7,319
		うち貸出金利息	6,434	△242	△3.6	6,677
		うち有価証券利息配当金	672	17	2.6	655
	役務取引等利益		310	117	60.6	193
	その他業務利益		△249	△160	―	△89
コア業務粗利益 *1 (除く投資信託解約損益)			7,506	△118	△1.5	7,624
経費(除く臨時処理分) (△)			6,264	△121	△1.9	6,385
コア業務純益 *2			1,118	△9	△0.8	1,127
	コア業務純益 (除く投資信託解約損益)		1,241	2	0.2	1,239
一般貸倒引当金繰入額① (△)			―	270	―	△270
業務純益			868	△440	△33.6	1,308
臨時損益			388	423	―	△35
	うち株式等損益		△18	△118	△118.0	100
	うち不良債権処理額② (△)		78	△371	△82.6	449
	うち貸倒引当金戻入益③		191	191	―	―
経常利益			1,257	△16	△1.3	1,273
特別損益			△7	△60	△113.2	53
法人税等合計 (△)			222	△235	△51.4	457
当期純利益			1,027	158	18.2	869
与信関係費用(①+②-③) (△)			△113	△291		178
自己資本比率 (%)			9.38	△0.01		9.39

*1 コア業務粗利益=業務粗利益-国債等債券関係損益
*2 コア業務純益=業務純益+一般貸倒引当金繰入額-国債等債券関係損益
資金利益の推移

							(百万円)
			2021年3月期		2022年3月期		2023年3月期
				前期比		前期比		前期比
資金利益			7,596	34	7,319	△277	7,072	△247
(除く投資信託解約損益)			(7,605)	(139)	(7,431)	(△173)	(7,195)	(△235)
	貸出金利息		6,802	122	6,677	△125	6,434	△243
		貸出金平残(億円)	4,159	458	4,276	117	4,285	9
		貸出金利回り(%)	1.63	△0.17	1.56	△0.07	1.50	△0.06
	有価証券利息配当金		905	△173	655	△250	672	17
	(除く投資信託解約損益)		(914)	(△67)	(767)	(△147)	(796)	(29)
		有価証券利回り(%)	1.07	△0.29	0.80	△0.27	0.78	△0.02
	預金利息(△)		167	△55	129	△38	124	△5
		預金平残(億円)	5,394	573	5,626	232	5,428	△198
		預金利回り(%)	0.03	△0.01	0.02	△0.01	0.02	0.00

(3) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当行の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益および費用の報告額に影響を及ぼす見積りおよび仮定を用いておりますが、これらの見積りおよび仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積りおよび仮定のうち、重要なものは「第5 経理の状況 2 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
(参考)
(1) 国内業務部門・国際業務部門別収支
(経営成績の説明)
国内業務部門では、資金運用収支は7,008百万円、役務取引等収支は310百万円、その他業務収支は△249百万円となり、国際業務部門では、資金運用収支は63百万円、その他業務収支は0百万円となりました。
合計では、資金運用収支は7,072百万円、役務取引等収支は310百万円、その他業務収支は△249百万円となりました。

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
資金運用収支	前事業年度	7,256	62	7,319
	当事業年度	7,008	63	7,072
うち資金運用収益	前事業年度	7,386	67	5 7,449
	当事業年度	7,133	68	5 7,196
うち資金調達費用	前事業年度	129	5	5 129
	当事業年度	124	5	5 124
役務取引等収支	前事業年度	193	―	193
	当事業年度	310	―	310
うち役務取引等収益	前事業年度	1,048	―	1,048
	当事業年度	1,114	―	1,114
うち役務取引等費用	前事業年度	854	―	854
	当事業年度	804	―	804
その他業務収支	前事業年度	△89	0	△89
	当事業年度	△249	0	△249
うちその他業務収益	前事業年度	―	0	0
	当事業年度	0	0	0
うちその他業務費用	前事業年度	89	―	89
	当事業年度	249	―	249

(注) 1.国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。
ただし、円建対非居住者取引は、国際業務部門に含めております。
2.資金運用収益及び資金調達費用の合計欄の上段の計数は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息であります。
(2) 国内業務部門・国際業務部門別資金運用/調達の状況
(経営成績の説明)
資金運用利回りは1.38%、資金調達利回りは0.02%となりました。
① 国内業務部門

種類	期別	平均残高	利息	利回り
		金額(百万円)	金額(百万円)	(%)
資金運用勘定	前事業年度	(11,554) 516,353	(5) 7,386	1.43
	当事業年度	(11,532) 521,022	(5) 7,133	1.36
うち貸出金	前事業年度	427,687	6,677	1.56
	当事業年度	428,585	6,434	1.50
うち商品有価証券	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち有価証券	前事業年度	70,032	587	0.83
	当事業年度	74,609	604	0.80
うちコールローン 及び買入手形	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち債券貸借取引 支払保証金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち預け金	前事業年度	7,078	116	1.64
	当事業年度	6,293	89	1.41
資金調達勘定	前事業年度	595,694	129	0.02
	当事業年度	564,335	124	0.02
うち預金	前事業年度	545,898	129	0.02
	当事業年度	526,940	124	0.02
うち譲渡性預金	前事業年度	16,653	0	0.00
	当事業年度	15,827	0	0.00
うちコールマネー 及び売渡手形	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち債券貸借取引 受入担保金	前事業年度	137	0	0.00
	当事業年度	―	―	―
うちコマーシャル・ ペーパー	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち借用金	前事業年度	33,004	0	0.00
	当事業年度	21,567	―	―

(注) 1.資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前事業年度89,965百万円、当事業年度54,570百万円)を控除して表示しております。
2.( )内は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。
② 国際業務部門

種類	期別	平均残高	利息	利回り
		金額(百万円)	金額(百万円)	(%)
資金運用勘定	前事業年度	11,618	67	0.58
	当事業年度	11,572	68	0.59
うち貸出金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち商品有価証券	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち有価証券	前事業年度	11,424	67	0.59
	当事業年度	11,532	68	0.59
うちコールローン 及び買入手形	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち債券貸借取引 支払保証金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち預け金	前事業年度	―	0	―
	当事業年度	―	0	―
資金調達勘定	前事業年度	(11,554) 11,618	(5) 5	0.04
	当事業年度	(11,532) 11,572	(5) 5	0.04
うち預金	前事業年度	63	0	0.00
	当事業年度	40	0	0.00
うち譲渡性預金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うちコールマネー 及び売渡手形	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち債券貸借取引 受入担保金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うちコマーシャル・ ペーパー	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち借用金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―

(注) 1.( )内は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。
2.国際業務部門の当行国内店外貨建取引の平均残高は月次カレント方式(前月末TT仲値を当該月のノンエクスチェンジ取引に適用する方式)により算出しております。
③ 合計

種類	期別	平均残高	利息	利回り
		金額(百万円)	金額(百万円)	(%)
資金運用勘定	前事業年度	516,417	7,449	1.44
	当事業年度	521,062	7,196	1.38
うち貸出金	前事業年度	427,687	6,677	1.56
	当事業年度	428,585	6,434	1.50
うち商品有価証券	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち有価証券	前事業年度	81,457	655	0.80
	当事業年度	86,142	672	0.78
うちコールローン 及び買入手形	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち債券貸借取引 支払保証金	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち預け金	前事業年度	7,078	116	1.64
	当事業年度	6,293	89	1.41
資金調達勘定	前事業年度	595,757	129	0.02
	当事業年度	564,376	124	0.02
うち預金	前事業年度	545,962	129	0.02
	当事業年度	526,980	124	0.02
うち譲渡性預金	前事業年度	16,653	0	0.00
	当事業年度	15,827	0	0.00
うちコールマネー 及び売渡手形	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち債券貸借取引 受入担保金	前事業年度	137	0	0.00
	当事業年度	―	―	―
うちコマーシャル・ ペーパー	前事業年度	―	―	―
	当事業年度	―	―	―
うち借用金	前事業年度	33,004	0	0.00
	当事業年度	21,567	―	―

(注) 1.資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前事業年度89,965百万円、当事業年度54,570百万円)を控除して表示しております。
2.国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息は、相殺して記載しております。
(3) 国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
(経営成績の説明)
役務取引等収益は、1,114百万円となりました。
役務取引等費用は、804百万円となりました。

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
役務取引等収益	前事業年度	1,048	―	1,048
	当事業年度	1,114	―	1,114
うち預金・貸出業務	前事業年度	112	―	112
	当事業年度	113	―	113
うち為替業務	前事業年度	308	―	308
	当事業年度	283	―	283
うち証券関連業務	前事業年度	236	―	236
	当事業年度	195	―	195
うち代理業務	前事業年度	89	―	89
	当事業年度	91	―	91
うち保護預り 貸金庫業務	前事業年度	19	―	19
	当事業年度	19	―	19
うち保証業務	前事業年度	3	―	3
	当事業年度	6	―	6
役務取引等費用	前事業年度	854	―	854
	当事業年度	804	―	804
うち為替業務	前事業年度	47	―	47
	当事業年度	28	―	28

(注) 国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。
ただし、円建対非居住者取引は、国際業務部門に含めております。
(4) 国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
預金合計	前事業年度	493,800	64	493,864
	当事業年度	485,929	33	485,962
うち流動性預金	前事業年度	233,659	64	233,724
	当事業年度	231,214	33	231,248
うち定期性預金	前事業年度	258,986	―	258,986
	当事業年度	253,867	―	253,867
うちその他	前事業年度	1,153	―	1,153
	当事業年度	847	―	847
譲渡性預金	前事業年度	140	―	140
	当事業年度	130	―	130
総合計	前事業年度	493,940	64	494,004
	当事業年度	486,059	33	486,092

(注) 1.流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
2.定期性預金=定期預金+定期積金
3.国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。
(5) 国内業務部門・国際業務部門別貸出金残高の状況
① 業種別貸出状況(末残・構成比)

業種別	前事業年度		当事業年度
	金額(百万円)	構成比(%)	金額(百万円)	構成比(%)
国内業務部門	433,110	100.00	424,510	100.00
製造業	17,741	4.10	16,902	3.98
農業,林業	303	0.07	373	0.09
漁業	6	0.00	4	0.00
鉱業,採石業,砂利採取業	1,276	0.29	1,142	0.27
建設業	61,930	14.30	59,637	14.05
電気・ガス・熱供給・水道業	5,876	1.36	5,889	1.39
情報通信業	3,661	0.85	3,629	0.86
運輸業,郵便業	10,105	2.33	9,745	2.30
卸売業,小売業	50,464	11.65	48,442	11.41
金融業,保険業	11,549	2.67	10,924	2.57
不動産業,物品賃貸業	86,976	20.08	88,613	20.87
各種サービス業	66,872	15.44	63,133	14.87
地方公共団体	38,694	8.93	38,067	8.97
その他	77,650	17.93	78,003	18.37
国際業務部門及び特別国際金融取引勘定分	―	―	―	―
政府等	―	―	―	―
金融機関	―	―	―	―
その他	―	―	―	―
合計	433,110	――	424,510	――

(注) 国内業務部門は国内店の円建取引であります。国際業務部門は国内店の外貨建取引で、該当はありません。
② 外国政府等向け債権残高(国別)
該当事項はありません。
(6) 国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況
○ 有価証券残高(末残)

種類	期別	国内業務部門	国際業務部門	合計
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)
国債	前事業年度	12,433	―	12,433
	当事業年度	11,896	―	11,896
地方債	前事業年度	14,807	―	14,807
	当事業年度	14,250	―	14,250
社債	前事業年度	25,988	―	25,988
	当事業年度	35,577	―	35,577
株式	前事業年度	7,664	―	7,664
	当事業年度	8,224	―	8,224
その他の証券	前事業年度	8,553	11,646	20,200
	当事業年度	8,187	11,183	19,370
合計	前事業年度	69,446	11,646	81,093
	当事業年度	78,136	11,183	89,319

(注)1.国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。
2.「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、算出しております。
なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
単体自己資本比率(国内基準)
(単位:億円、%)

	2023年3月31日
1.単体自己資本比率(2/3)	9.38
2.単体における自己資本の額	257
3.リスク・アセットの額	2,744
4.単体総所要自己資本額	109

(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第6条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額

債権の区分	2022年3月31日	2023年3月31日
	金額(億円)	金額(億円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権	45	42
危険債権	58	61
要管理債権	7	10
正常債権	4,227	4,141