有価証券報告書-第102期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
有価証券評価減	572百万円	571百万円
退職給付に係る負債	280	274
賞与引当金	307	270
固定資産評価減	181	165
未払費用	84	73
金融商品取引責任準備金	50	50
未払事業税	97	25
繰越欠損金	0	―
その他	179	140
繰延税金資産小計	1,753	1,572
評価性引当額	△1,263	△1,202
繰延税金資産合計	490	370
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	2,722百万円	2,639百万円
固定資産圧縮積立金	305	292
退職給付に係る資産	212	285
その他	0	―
繰延税金負債合計	3,240	3,217
繰延税金資産との相殺	△490	△370
繰延税金負債の純額	2,750	2,846

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.81%	1.07%
住民税均等割	0.52%	0.79%
評価性引当額の増減	△0.57%	△1.52%
人材確保等促進税制	―	△1.42%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.28%	△0.46%
その他	0.03%	0.12%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.13%	29.20%