有価証券報告書-第70期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)	当連結会計年度 (令和4年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	109,672千円	111,666千円
前受収益	―	608,193千円
未収保証料	―	240,188千円
支払備金	77,519千円	19,694千円
保証弁済金等否認額	117,219千円	134,056千円
未払事業税・未払事業所税	46,175千円	42,416千円
退職給付に係る負債	11,432千円	11,829千円
固定資産評価損	232,137千円	232,137千円
投資有価証券等評価損	144,791千円	144,791千円
役員退職慰労引当金	41,341千円	41,035千円
その他	37,499千円	37,640千円
繰延税金資産小計	817,789千円	1,623,649千円
評価性引当額	△376,817千円	△376,817千円
繰延税金資産合計	440,971千円	1,246,831千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△309,855千円	△450,936千円
その他有価証券評価差額	△3,308,391千円	△2,798,771千円
繰延税金負債合計	△3,618,247千円	△3,249,708千円
繰延税金負債純額	△3,177,275千円	△2,002,876千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)	当連結会計年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	2.1%	3.6%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.5%	△0.5%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
評価性引当額	0.0%	0.0%
その他	△0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4%	33.8%