有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)	当連結会計年度 (令和8年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	119,425千円	127,720千円
前受収益	686,014千円	792,407千円
未収保証料	268,331千円	332,785千円
支払備金	15,179千円	3,808千円
保証弁済金等否認額	188,913千円	173,317千円
未払事業税・未払事業所税	52,401千円	47,879千円
退職給付に係る負債	11,778千円	12,385千円
固定資産評価損	238,893千円	238,893千円
投資有価証券等評価損	141,332千円	141,004千円
役員退職慰労引当金	51,211千円	53,023千円
資産除去債務	18,783千円	19,054千円
その他	△6,187千円	23,212千円
繰延税金資産小計	1,786,078千円	1,965,494千円
評価性引当額	△380,112千円	△379,783千円
繰延税金資産合計	1,405,966千円	1,585,710千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△1,271,496千円	△1,732,784千円
その他有価証券評価差額	△4,177,835千円	△5,710,557千円
繰延税金負債合計	△5,449,331千円	△7,443,341千円
繰延税金負債純額	△4,043,364千円	△5,857,630千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和7年3月31日)	当連結会計年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	2.4%	6.8%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.5%	△0.6%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
評価性引当額	0.4%	△0.1%
その他	△0.4%	△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7%	36.0%