有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	206百万円		157百万円
賞与引当金	905		837
繰越欠損金	996		991
未払事業税	333		296
未実現利益	928		944
ポイント引当金	141		151
退職給付に係る負債	467		470
役員退職慰労引当金	296		276
投資有価証券評価損	303		323
固定資産評価損	1,635		1,438
資産除去債務	368		360
完成工事補償引当金	301		324
賃貸事業損失引当金	129		153
その他	672		823
小計	7,689		7,551
評価性引当額	△3,541		△3,329
繰延税金資産 合計	4,148		4,222
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△959		△892
その他	△303		△194
繰延税金負債 合計	△1,262		△1,087
繰延税金資産及び負債の純額	2,885		3,135
再評価に係る繰延税金負債	△573		△573

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.2
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額の増減額	1.6		△0.2
その他	2.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.3		32.3