有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	6	百万円	6	百万円
未払賞与	925	百万円	901	百万円
貸倒引当金	976	百万円	617	百万円
未払金	1,092	百万円	967	百万円
前受収益	1,020	百万円	1,162	百万円
役員退職慰労引当金	704	百万円	691	百万円
投資有価証券評価損	352	百万円	351	百万円
未払事業税	153	百万円	284	百万円
退職給付に係る負債	394	百万円	474	百万円
退職給付信託設定財産	384	百万円	391	百万円
株式給付引当金	276	百万円	329	百万円
販売用不動産	735	百万円	1,206	百万円
電話加入権評価損	40	百万円	40	百万円
減損損失	1,314	百万円	1,306	百万円
販売用不動産評価損	1,543	百万円	1,836	百万円
繰越欠損金	521	百万円	1,793	百万円
その他有価証券評価差額金	1,090	百万円	624	百万円
その他	1,530	百万円	1,163	百万円
繰延税金資産小計	13,062	百万円	14,148	百万円
評価性引当額	△5,058	百万円	△5,713	百万円
繰延税金資産合計	8,004	百万円	8,434	百万円
繰延税金負債
合併受入資産評価額	△445	百万円	△443	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,364	百万円	△1,066	百万円
連結受入負債評価差額	△549	百万円	△549	百万円
特別償却準備金	△110	百万円	△88	百万円
退職給付に係る資産	△326	百万円	△343	百万円
その他	△149	百万円	△109	百万円
繰延税金負債合計	△2,945	百万円	△2,601	百万円
繰延税金資産の純額	5,058	百万円	5,832	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	3,985	百万円	4,810	百万円
固定資産―繰延税金資産	1,924	百万円	1,894	百万円
固定負債―繰延税金負債	△851	百万円	△871	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	-
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4	%	-
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.2	%	-
住民税均等割	0.7	%	-
評価性引当額の増減額	△6.4	%	-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.1	%	-
所得拡大税制特別控除	△1.3	%	-
ESOP信託における自己株式処分差額	△2.4	%	-
その他	△0.4	%	-
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.3	%	-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。