有価証券報告書-第45期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
ゴルフ会員権評価損	6	百万円	6	百万円
未払賞与	901	百万円	1,145	百万円
貸倒引当金	617	百万円	625	百万円
未払金	967	百万円	1,034	百万円
前受収益	1,162	百万円	1,240	百万円
役員退職慰労引当金	691	百万円	655	百万円
投資有価証券評価損	351	百万円	351	百万円
未払事業税	284	百万円	311	百万円
退職給付に係る負債	474	百万円	547	百万円
退職給付信託設定財産	391	百万円	403	百万円
株式給付引当金	329	百万円	396	百万円
販売用不動産	1,206	百万円	1,361	百万円
電話加入権評価損	40	百万円	40	百万円
減損損失	1,306	百万円	1,186	百万円
販売用不動産評価損	1,836	百万円	1,923	百万円
繰越欠損金	1,793	百万円	1,623	百万円
その他有価証券評価差額金	624	百万円	735	百万円
その他	1,163	百万円	1,113	百万円
繰延税金資産小計	14,148	百万円	14,704	百万円
評価性引当額	△5,713	百万円	△5,365	百万円
繰延税金資産合計	8,434	百万円	9,338	百万円
繰延税金負債
合併受入資産評価額	△443	百万円	△455	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,066	百万円	△1,026	百万円
連結受入負債評価差額	△549	百万円	△549	百万円
特別償却準備金	△88	百万円	△66	百万円
退職給付に係る資産	△343	百万円	△373	百万円
その他	△109	百万円	△100	百万円
繰延税金負債合計	△2,601	百万円	△2,572	百万円
繰延税金資産の純額	5,832	百万円	6,766	百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	4,810	百万円	5,557	百万円
固定資産―繰延税金資産	1,894	百万円	2,113	百万円
固定負債―繰延税金負債	△871	百万円	△905	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	-		30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	-		0.2	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	-		△0.1	%
住民税均等割	-		0.8	%
評価性引当額の増減額	-		0.8	%
のれん償却額及び減損損失	-		1.8	%
その他	-		1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	-		35.4	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。