有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	821	百万円	762	百万円
ゴルフ会員権評価損	3	百万円	3	百万円
役員退職慰労引当金	700	百万円	686	百万円
未払金	898	百万円	745	百万円
貸倒引当金	439	百万円	130	百万円
債務保証損失引当金	136	百万円	105	百万円
未払事業税	78	百万円	197	百万円
販売用不動産	735	百万円	1,206	百万円
退職給付引当金	166	百万円	263	百万円
退職給付信託設定財産	384	百万円	391	百万円
株式給付引当金	276	百万円	329	百万円
投資有価証券評価損	97	百万円	86	百万円
減損損失	779	百万円	788	百万円
販売用不動産評価損	1,543	百万円	1,836	百万円
その他有価証券評価差額金	1,090	百万円	624	百万円
その他	291	百万円	289	百万円
繰延税金資産小計	8,444	百万円	8,447	百万円
評価性引当額	△2,983	百万円	△2,640	百万円
繰延税金資産合計	5,460	百万円	5,806	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,350	百万円	△1,066	百万円
特別償却準備金	△110	百万円	△88	百万円
前払年金費用	△274	百万円	△278	百万円
その他	△7	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△1,743	百万円	△1,442	百万円
繰延税金資産の純額	3,717	百万円	4,364	百万円

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	2,551	百万円	3,245	百万円
固定資産―繰延税金資産	1,165	百万円	1,118	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	%	30.70	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.38	%	0.50	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.97	%	△0.34	%
住民税均等割	0.64	%	0.91	%
評価性引当額の増減額	△8.62	%	△3.30	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.94	%	-	%
所得拡大税制特別控除	△1.52	%	-	%
ESOP信託における自己株式処分差額	△2.91	%	0.23	%
その他	△0.13	%	△0.20	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.64	%	28.50	%