有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	195,677千円	206,376千円
税務上の繰越欠損金	1,271,310千円	772,027千円
貸倒引当金	468,094千円	471,782千円
固定資産の減損	30,119千円	49,604千円
減価償却限度超過額	76,858千円	83,108千円
投資有価証券評価損	9,612千円	9,612千円
資産除去債務	66,428千円	90,377千円
前受収益	77,930千円	124,810千円
その他	121,572千円	162,984千円
繰延税金資産小計	2,317,605千円	1,970,684千円
評価性引当額	△1,678,335千円	△1,199,338千円
繰延税金資産合計	639,269千円	771,345千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△35,274千円	△37,770千円
その他有価証券評価差額金	△491千円	△331千円
繰延税金負債合計	△35,765千円	△38,102千円
繰延税金資産の純額	603,503千円	733,243千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.5%	0.9%
住民税均等割	0.8%	0.5%
評価性引当額の増減	△51.2%	△35.0%
税率変更による影響	△3.7%	△2.6%
その他	△0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△12.3%	1.7%