有価証券報告書-第43期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	51,333千円		35,599千円
未払事業税	103,587		20,502
役員退職慰労引当金	269,115		278,602
仲介手数料	127,147		123,839
資産除去債務	776,851		858,956
減損損失	75,524		70,221
その他	233,288		168,473
計	1,636,848		1,556,195
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△112,576		△108,928
特別償却準備金	△95,674		△47,837
資産除去債務に対応する除去費用	△614,984		△658,578
計	△823,235		△815,343
繰延税金資産の純額	813,612		740,851

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		2.3
留保金課税	4.9		0.2
住民税均等割	0.8		18.6
法人税額の特別控除	△0.2		-
その他	1.3		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.0		53.1