有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	38,731千円		41,187千円
未払事業税	48,192		43,976
役員退職慰労引当金	281,778		284,071
仲介手数料	123,577		122,985
資産除去債務	896,926		920,119
減損損失	123,736		883,941
未実現利益消去	166,626		166,626
その他	226,555		166,817
繰延税金資産小計	1,906,124		2,629,725
評価性引当額	-		△1,617,269
繰延税金資産合計	1,906,124		1,012,456
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△85,562		△85,562
特別償却準備金	-		-
資産除去債務に対応する除去費用	△677,466		△530,879
計	△763,028		△616,442
繰延税金資産の純額	1,143,095		396,013

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		1.1
留保金課税	6.0		19.8
住民税均等割	3.2		8.2
評価性引当金の増減	-		146.4
税額控除	-		△3.3
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.5		202.2