有価証券報告書-第45期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	47,369千円		38,731千円
未払事業税	93,544		48,192
役員退職慰労引当金	286,241		281,778
仲介手数料	124,044		123,577
資産除去債務	886,677		896,926
減損損失	65,713		123,736
未実現利益消去	166,626		166,626
その他	162,848		226,555
計	1,833,065		1,906,124
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△85,562		△85,562
特別償却準備金	△0		-
資産除去債務に対応する除去費用	△648,090		△677,466
計	△733,653		△763,028
繰延税金資産の純額	1,099,412		1,143,095

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.4
留保金課税	6.5		6.0
住民税均等割	2.0		3.2
その他	1.6		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.3		39.5