有価証券報告書-第44期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	35,599千円		47,369千円
未払事業税	20,502		93,544
役員退職慰労引当金	278,602		286,241
仲介手数料	123,839		124,044
資産除去債務	858,956		886,677
減損損失	70,221		65,713
未実現利益消去	-		166,626
その他	168,473		162,848
計	1,556,195		1,833,065
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△108,928		△85,562
特別償却準備金	△47,837		△0
資産除去債務に対応する除去費用	△658,578		△648,090
計	△815,343		△733,653
繰延税金資産の純額	740,851		1,099,412

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		0.1
留保金課税	0.2		6.5
住民税均等割	18.6		2.0
その他	△1.2		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.1		40.3