有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	46,290千円		51,333千円
未払事業税	69,000		103,587
役員退職慰労引当金	258,947		269,115
仲介手数料	122,390		127,147
資産除去債務	704,174		776,851
減損損失	80,401		75,524
その他	187,115		233,288
計	1,468,320		1,636,848
繰延税金負債
土地圧縮積立金	-		△112,576
特別償却準備金	△144,049		△95,674
資産除去債務に対応する除去費用	△577,362		△614,984
その他	△81		-
計	△721,493		△823,235
繰延税金資産の純額	746,827		813,612

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
留保金課税	4.8		4.9
住民税均等割	1.0		0.8
法人税額の特別控除	△0.9		△0.2
その他	1.6		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7		37.0